溪湖区人民政府

关于溪湖区2019年财政决算（草案）的报告

——在区第十八届人大常委会第二十六次会议上

溪湖区财政局局长  王洪刚

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2019年财政决算已经编制完成。我受区人民政府委托，向本次人大常委会议作2019年财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2019年财政决算

（一）一般公共预算收支情况

2019年，一般公共预算收入完成41,385万元，为预算的102.5%，同比增长17.9%。其中：税收收入完成36,524万元，为预算的100%，同比增长29.2%；非税收入完成4,861万元，为预算的127.3%，同比下降28.9%。非税收入下降主要因素是排污费收入由费改税及上年中央环保督察罚没形成的一次性收入。

一般公共预算支出为85,478万元，为预算的190%，同比下降16.8%，支出下降较大的主要因素上年执行中向上争取各类专项转移支付和地债资金所致。具体完成情况是：

一般公共服务支出7,951万元；公共安全支出1,318万元；教育支出4,710万元；科学技术支出25万元；文化旅游体育与传媒支出753万元；社会保障和就业支出16,486万元；卫生健康支出3,781万元；节能环保支出339万元；城乡社区支出22,678万元；农林水支出2,179万元；交通运输支出138万元；商业服务业等支出261万元；援助其他地区支出30万元；自然资源海洋气象等支出50万元；住房保障支出20,614万元；其他支出1,694万元；债务付息支出1,857万元；债务发行费用支出15万元。

2019年总收入为110,863万元。其中：一般公共预算收入41,385万元，上级补助收入37,334万元，上年结转3,644万元，债券转贷收入19,600万元（新增债券14,000万元，市民政、建委5,600万元），调入资金4,973万元（从政府性基金预算调入778万元，其他资金调入4,195万元），调入预算稳定调节基金3,927万元；总支出为110,863万元。其中：一般公共预算支出85,478万元，上解支出20,121万元，补充预算稳定调节基金1,976万元，结转下年支出3,288万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金收支情况

政府性基金收入完成2,240万元，完成预算的55.7%，同比下降67.7%。实现国有土地使用权出让相关收入1,577万元，城市基础设施配套费收入663万元，未实现预算原因为未完成年初预计出让土地宗数。

政府性基金支出完成24,970万元，完成预算的621.1%，同比增长258%。具体支出是：文化旅游体育与传媒支出6万元；社会保障和就业支出307万元；城乡社区支出23,829万元；其他支出815万元。支出增加主要原因为发行专项债11,500万元，另外，按省市核算体制代高新区发行专项债10,880万元。

2019年政府性基金总收入为25,748万元。其中：政府性基金收入2,240万元，上级补助收入1,128万元，债务转贷收入22,380万元；总支出为25,748万元。其中：政府性基金支出24,970万元，调出资金778万元。收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金收支情况

机关事业单位社会保险基金保费收入完成2,598万元，区级财力补助2,276万元，上级补助448万元，总收入为5,322万元，上年结余499万元。用于机关事业单位基本养老金支出5,798万元，结转下年23万元。收支相抵，当年收支平衡。

（四）政府债务余额情况

按照国家审核认定的地方政府债务口径，2019年末系统内政府债务余额为64,440万元。全部为负有偿还责任的债务，控制在省政府核定的政府债务限额之内。

（五）“三公”经费决算情况

2019年，区本级部门使用财政拨款安排的“三公”经费总额为167万元，比上年下降10%，达到了国家和省市“三公”经费只减不增的要求。其中：公务用车购置及运行维护费157万元；公务接待费10万元。

（六）争取上级转移支付补助情况

2019年，全区争取上级转移支付补助37,334万元，其中：财力性补助20,193万元，专项性补助17,141万元。上级专项资金主要是：卫生健康451万元，住房保障和早期棚改配套12,768万元，农林水事务823万元；其他支出（东北振兴）1,694万元。

（七）预算执行中存在的主要问题

上述报告的一般公共预算支出情况，是按照《预算法》“收支平衡、不列赤字”的规定编报的。

实际上，近几年，受经济下行、资源能源枯竭、去产能去杠杆、减税降费、产业结构调整尚在起步阶段等因素影响，虽然财政收入实现小幅增长，但收入总量较小，难以支撑日益快速增长的“三保”支出、重点民生项目支出、弥补企业养老金支出以及政府债务进入偿债高峰期等刚性支出需求，导致财政收支矛盾异常突出，一些必保的刚性支出需求无法列入预算，年初就存在超支缺口，执行中又出现新的増支因素。

为保障运行，我们只能通过串用上级专项资金、国库收付中心结算款，滞拨部门预算经费和融资借款等方式筹措资金，先行拨付。然后采取争取上级财力补助、盘活存量资金等措施，查找到新的收入来源，再追加预算支出。但由于查找的收入来源有限，导致还有相当多的刚性支出无法追加预算，仍然属于无预算支出，只能通过收回存量资金来弥补财力缺口。

财政收支矛盾异常突出的问题，是我区长期积累形成的社会经济等现实问题在财政上的集中反映，也需要我们长期面对。从超支赤字这一结果，揭示出预算执行存在几方面问题：一是缺少新的经济增长点，可支配财力长期增长乏力。区级产业结构较为单一，实体经济的好项目、大项目少，存量税源没有增长，增量税源又没有接续上。二是政府建设项目没有年度计划，缺乏有效约束。项目审批、资金落实、项目管理等环节问题比较突出。项目实施过程中，工程超概算、超预算的情况较多。三是部门危机意识不强，支出需求超出财政负担能力。一些专项工作经费类的支出需求，部门连年提出，有长期固化的倾向。执行中追加支出需求的情况较多，预算刚性约束不强，随意性较大。四是非税收入难以统筹的问题长期存在。“谁征收、谁所有”的旧观念依然没有完全打破。

二、落实区人大预算决议有关情况

2019年，区财政部门直面困难，担当作为，狠抓收支管理，深化财政改革，实现了“三保”目标，防住了各类风险，兜住了民生底线，较好地完成了各项工作任务。

（一）主动谋划，多方筹集保障资金

持续深化税务、财政联动工作机制，加强重点税源动态监控和征管，确保各项收入应收尽收。紧紧把握上级政策方向，主动争取财力性补助资金19,783万元、专项补助资金17,141万元。定期清理财政存量资金，收回两年以上闲置资金5,318万元。调用预算稳定调节基金3,927万元。争取省地债建设资金14,000万元。申请发行专项债券11,500万元。在保证“三保”投入的同时，极大的缓解了当期偿债压力，更有力地推动了我区新旧动能转换和战略性产业的建设发展。

（二）顶住压力，防范各类政府风险

面对财政收支矛盾，多措并举统筹调度资金，实现了“保工资、保运转、保基本民生”的目标。通过预算安排、债务甄别，清理政府工程欠款2,496.52万元。切实履行偿债责任，偿还全口径债务本息14,273.93万元。

（三）勇于担当，兜住基本民生底线

财政支出方向始终坚持向基本民生倾斜，着力加快补齐各项民生短板，在财政收支矛盾极为尖锐的压力下，仍然把民生事业放在首位，不断整合可支配财力，统筹协调处理好发展经济和保障民生的关系，着力保障和改善民生。针对群众牵肠挂肚的事，在就业、教育、养老、医疗、住房、扶贫等领域加大民生投入力度。拨付就业补助1,400万元，全面落实各项就业政策。安排资金500万元，支持基础教育薄弱学校改善办学条件，巩固教育保障机制改革成果。拨付3,925万元，用于解决城乡低保及各类贫困人群的生活保障问题。投入2,600万元，用于基本公共卫生服务均等化建设、计划生育服务补助、医疗救助、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗。安排12,567万元，用于支持棚户区改造、保障性安居工程等项目建设。安排专项扶贫资金38万元，实施精准扶贫，支持打赢脱贫攻坚战。  

（四）科学调度，保障重点支出需求

大力支持重点项目建设，激发创新创税能力。充分发挥财政职能作用，全力支持产业结构调整，深入推进供给侧结构性改革，强化政策资金保障。安排工业发展、服务业发展扶持资金3,128万元，向上帮助区属企业争取专项资金5,208万元，促进新兴接续产业加快发展。

（五）创新管理，提升科学理财水平

将全面实施预算绩效管理作为重要抓手，着力健全评价指标体系，改进评价方式。提高评价质量，不断提高评价结果的应用价值，切实做到花钱必问效，无效必问责，把钱花在刀刃上。一是综合运用国库集中支付动态监控平台、辽宁省扶贫资金监控平台采取重点项目跟踪问效。二是结合年度专项资金监督检查、盘活财政存量资金工作，将预算绩效管理同时嵌入其中，针对预算单位在项目资金使用过程、使用结果、产生的社会效益和经济效益几个方面进行督导。三是大力压减一切不必要的行政开支，所有办公运行、后勤保障、会议差旅、公务接待等都精打细算、厉行节约。

主任、各位副主任、各位委员，2019年全区经济运行面临诸多的矛盾和问题，预算执行艰难地完成了人代会批准的财政收支任务。2020年财政工作任务异常艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，攻坚克难、主动作为，扎实做好各项财政工作，确保圆满完成年度各项工作目标任务，为全区经济社会以及各项事业高质量发展作出新的贡献！

2020年7月27日